财务管理制度

1.1为了适应市场经济的客观要求，按现代企业制度规范公司的会计核算和财务行为，完善财务制度体系，保证会计资料真实、完整、根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和《会计基础工作规范》等的有关规定，并结合本公司的经营活动特点和管理要求。特制定本制度。

1.2公司应执行国家统一的会计准则、企业财务会计制度，并依照国家法律、法规和有关部门的规定建立自己公司的财务管理和会计核算制度。

1.3公司要认真做好会计核算的基础工作，正确使用会计科目，会计核算必须符合国家统一规定，会计记录以实际发生的合法凭证为依据，如实反映财务状况和经营成果，做到内容真实，数字准确，项目完整，手续齐备，资料可靠。

1.4公司的经营活动和财务管理工作，应接受税务等部门的检查和监督，执行国家相关，依法计算缴纳国家税收。

1.5公司应加强经营管理，努力增收节支，降低成本和费用，确保财产的完整，提高资金使用效果，最大限度的追求高利润。

1.6财务部岗位职责

（1）财务部协助总经理管理好财务会计工作，对公司负责，组织领导公司的财务和会计核算工作。

（2）负责拟定公司的年度财务预算方案。

（3）负责编制公司年终决算报告。

（4）根据公司生产经营需要积极筹集资金，合理调拨使用资金，提高资金使用效果。

（5）负责对各项成本费用实施控制、考核、分析。 （6）负责编制资金计划表。 1.7会计岗位职责

（1）按照财务制度规定对公司各项收支业务进行记账、算帐工作，做到手续完备，内容真实，账目清楚，日清月结，按月按季报送各类财务报表。

（2）对公司各项收支业务实行会计监督、检查公司有关部门的财务收支、资金使用和财产保管、收支计量、验收等工作。

（3）严格执行会计法的有关规定，遵守费用开支标准，对违反财经纪律和财务制度的行为，有权拒绝付款、报销和拒绝执行。

（4）定期分析财务计划，预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时向领导提出建议。

（5）按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案资料。

1.8出纳岗位职责

（1）按照现金使用范围的规定，办理现金收支业务。 （2）办理银行结算业务，遵守银行结算纪律。 （3）登记现金日汇帐。 （4）登记银行存款日记账。 （5）保管好库存现金。

（6）保管好有关印章。 （7）保管好空白支票和收据。 （8）编制记账凭证。