工程竣工结算审核工作方案
一、项目背景
工程竣工结算是指在工程完工后，施工单位按照合同规定和相关法律法规的约定，提交工程施工结算资料，经相关部门审核后，确认工程施工的实际成本和工程质量，最终确定工程结算金额的过程。工程结算工作的准确性、及时性和公正性直接关系到施工单位的合法权益和建设项目的进展，所以对工程竣工结算的审核工作必须严格把关。
我司计划对某工程项目进行结算审核，确保结算金额的合理性和公正性。为此，特制定本工作方案，以确保工程竣工结算审核工作的顺利进行。 二、审核目标
1. 确认工程实际完成情况 2. 审核工程施工的实际成本
3. 确定工程结算金额的准确性和公正性 三、审核范围和对象
本次工程竣工结算审核的范围为XXX项目的所有施工工程，对象为施工单位提交的工程竣工结算资料。 四、审核程序 1. 资料准备阶段
- 收集施工单位提交的全部工程竣工结算资料 - 完善审核表格和报告模板，确定审核流程和标准 - 与相关部门沟通，了解工程实际完成情况和相关要求 2. 资料审核阶段
- 对工程竣工结算资料进行初步审核，查验各项资料的真实性和合法性 - 审核工程施工的实际成本，包括材料费用、人工费用、设备费用等 - 对工程竣工结算金额进行核对，确保各项费用的合理性和准确性 3. 现场核查阶段
- 安排专业人员对工程现场进行实地核查，与工程实际情况进行比对
- 跟进工程施工过程中涉及的关键节点，对件工程质量和进度进行评估 4. 结算金额确认阶段
- 综合审核结果，确认工程结算金额的准确性和公正性 - 若发现问题，及时向相关部门提出异议并协助处理 五、审核方法 1. 文件资料法
- 对施工单位提交的文件资料进行全面比对和审核，确保其真实性和合法性 - 采用电子数据处理工具，便于对大量数据进行系统化管理和整理 2. 实地核查法
- 安排专业技术人员对工程现场进行实地核查，全面了解工程实际情况 - 结合审核表格和报告模板，对现场核查结果进行系统统计和分析 3. 核对对账法
- 对施工单位提交的财务报表进行逐项核对，确保工程施工费用的真实性和合理性 - 同时与相关部门进行核对对账，确保结算金额的准确性和合理性 六、审核重点和难点 1. 工程实际完成情况的确认
- 确保对工程实际完成情况进行准确、全面的确认，包括工程质量、工程量和工程进度等 2. 工程施工成本的审核
- 对施工单位提交的各项费用进行审慎审核，防止虚报和夸大实际成本 3. 结算金额的准确性和公正性
- 对结算金额进行细致审核，确保各项费用的合理性和准确性 七、审核人员配置
本次工程竣工结算审核工作将由公司财务部、工程部及相关技术人员共同参与，确保审核工作的准确性和公正性。 八、审核时限
本次工程竣工结算审核工作计划在1个月内完成，确保审核工作的及时性和高效性。 九、审核结果处理
审核结束后，将形成审核报告、工程结算金额确认表等文件，并将审核结果及时通报相关部门，协助处理其中的问题和异议。 十、审核工作的意义及成果
本次工程竣工结算审核工作的顺利完成，将为我司确保工程施工的合理成本和工程质量提供有力的保障，为相关部门决策提供准确的数据依据，同时也有利于维护施工单位的合法权益，加强与施工单位的合作关系。 十一、后续工作建议
1. 完善审核流程，及时总结经验和教训，不断完善审核机制 2. 加强与相关部门的沟通和协调，确保审核工作的有效推进 3. 注重人员培训，不断提高审核人员的专业水平和审核能力 结语
工程竣工结算审核工作的开展是公司财务管理工作的一项重要内容，也是确保工程施工质量和成本控制的重要手段。本工作方案的制定旨在确保审核工作的顺利进行，提高审核工作的质量和效率，为公司的经营管理提供有力支持。希望全体审核人员能够严格遵守方案要求，认真履行审核职责，确保审核工作的完成。
