浅议如何加强企业廉洁风险防控工作 期ｂ万明 （中国能建西北电建三公司） 摘要：加强廉政风险防控，科学有效地防治是党的报 观、真实、准确地进行全方位风险排查。重点要查找以下几 告的一项具体工作要求，也是企业党风廉政建设的重要内容。近年 方面风险： 来，中纪委、国资委先后印发了《关于加强廉政风险防控工作的 指导意见》、《关于加强企业廉洁风险防控工作的指导意见》等通 １．１查找思想道德风险。思想道德风险主要是指企业 员工因自身思想道德扭曲，私欲膨胀等原因，可能造成自 知，对提高企业廉洁风险防控水平起到了有力的促进作用。本文试就 己行为规范和职业操守发生偏移，经营管理行为失控，或 企业廉洁风险防控谈一些个人浅见。 授意他人违反职业操守、岗位职责，导致经营管理行为结 关键词：企业廉洁风险防控 廉洁风险是指企业人员利用职权谋取私利给企业带 果不公正不公平，构成以权谋私、损害企业利益、国有资产 来危害性或负面影响的可能性。廉洁风险防控是指按照党 流失等严重后果的廉洁风险。 １．２查找制度机制风险。由于缺乏工作制度的明确覆 风廉政建设责任制规定，由企业各责任主体共同实施的排 查、识别、评估和防范廉洁风险的管理过程。企业廉洁风险 盖，工作程序的明确规定，工作时限、标准、质量的明确约 防控的重点内容就是针对“三重一大”决策、干部管理、财 定，在企业经营管理过程中个人自由裁量空间较大，缺乏 务管理、经营管理、合同管理、招投标管理、采购销售、产权 有效制衡和监督制约，可能造成行使权力失控、职责行为 交易以及其他现象易发多发的重点领域、重要岗位、 失范，构成滥用职权、以权谋私，致使国有资产流失等严重 关键环节做好风险排查分析，制定防控措施，落实各级领 后果的廉洁风险。１．３查找岗位职责风险。由于职责的特殊性及存在思 导和部门责任，规范权力运作，强化监督检查，实施责任追 想道德、外部环境、业务流程和制度机制等方面的实际问 究，确保企业合规经营，清廉和谐，健康发展。 题，可能造成在岗位人员不正确或不认真履行自身职责或 １全面准确排查廉洁风险源点 廉政风险存在于企业管理的方方面面和各个领域，查 不作为，构成工作失职、以权谋私，致使国有资产流失等严 准、查实、查全廉洁风险是做好防控工作的前提和基础。未 重后果的廉洁风险。１．４查找业务流程风险。由于企业的业务流程的复杂 查到的风险一旦疏忽甚至放任不管，就会给企业埋下危险 的隐患。企业廉洁风险防控工作要以求真务实的态度，客 性或流程设计不完善、缺乏相互制约，以及不严格执行业 （上接第３４页） 理者、员工、投资者、社会相关利益群体等多方面的需求， 强势的企业文化已刻不容缓。企业文化创立的途径主要有 形成“绩效一满意一更好的绩效一更高度的满意”的良性 两种 一是内在途径，通过企业内部的各种活动，完善企业 循环，发挥物质激励和精神激励的双重作用，激发员工的 自身的机制，在企业里形成有利于文化“生长点”的土壤。这 个人潜能和工作欲望，实现其社会价值，从而达到企业与 方面的工作包括许多内容，如设立组织机构，培育团队意 员工“双赢”的效果。 识、开发企业素质、完善企业文化机制，优化企业内部环境， ４．７建立人力资源配置的市场化机制 树立企业精神等等。二是外在途径，通过企业对外的传播活 企业绩效的提高不仅取决于静态的人力资源存量，更 动，向社会辐射企业的影响，为创立企业文化提供良好的外 是取决于人力资源使用效率。而人力资源效率又取决于人 部环境。这部分的主要工作是塑造企业的外部形象，让社会 力资源市场化的配置。要提高人力资源市场化的配置效 通过企业形象来了解企业，为创立企业文化提供条件。 率，体现人力资本的价值，必须做好以下工作：①优化企业 既有结构，促使人力资源结构的改变逐步趋于合理；②调 ５结束语 综上所述，建筑施工企业只有真正从思想上重视人力资 整人力资源市场配置，解决结构性失调问题；③建立新型 源，牢固树立“人力资源是企业第一资源”、“人力资源开发与 科技，使企业成为技术创新主体；④实行驻外机构人 管理战略是企业第一战略”、“以人为本”的理念，采取切实可 员属地化，一方面可以降低人员成本，增强适应性，提高企 行的对策和措施，系统开发、科学管理人力资源，并把人力资 业国际竞争力，另一方面可以加快企业在国外的渗透速 源开发和管理的各项措施有效配合起来，才能大大提高企业 度。在条件允许的情况下，企业可以考虑实现人力资源全 劳动生产率，在未来的国际市场竞争中立于不败之地。 参考文献： 球市场的有效配置，让各驻外机构逐步实行人员属地化， …伍双双．人力资源开发与管理【Ｍ】．北京：北京大学出版社， 实现世界范围的经济战略目标。 ２００１：３１－３４． ４．８培育积极向上具有强大凝聚力的企业文化 【２ｌ魏学明．对建筑施工企业加强人力资源管理的探讨【Ｊ】．经营管 近几年来，越来越多的建筑施工企业感受到了人才争 理者，２０１２（１３）． 夺日益白热化的趋势，领悟到２１世纪是“文化制胜”的时 Ｉ３１高营，刘振奎．“以人为本”加强建筑施工企业人力资源管理 代，面对经济全球化的挑战，对很多铁路施工企业来说，改 【Ｊ】＿价值工程，２００７（１ ２）． 变滞后的企业文化建设，健全ＣＩＳ（即企业识别系统，包括 Ｉ４１曾辉．浅析建筑施工企业人力资源管理【Ｊ】．中小企业管理与科 企业理念识别、企业行为识别、企业视觉识别），培育优秀、 技（上旬刊），２０１０（０６）． ３５ 务流程等情况，可能造成的在岗人员不履行或不正确履行 ４标本兼治。全面提升企业廉洁风险防控水平 职责而导致的廉洁风险。 企业廉洁风险源排查和防控措施的制定为廉洁风险 １．５查找外部环境风险。为了达到有利于自身利益的 防控工作奠定了坚实的基础，在实际工作中，更要坚持标 目的，来自于环境和友情、亲情等方面的不利影响，或本企 本兼治，综合治理，惩防并举，注重预防的方针，建立健全 业之外的一些人员可能为了达到自身利益的目的，可能对 教育、制度、监督、惩治、纠风相结合的惩治和预防体 领导人员或重要岗位人员进行利益诱惑或施加其他非正 系，切实把廉洁风险防控的措施落在实处。 常影Ⅱ向，导致当事人行为失范，构成失职渎职、权钱交易， 一是要以扎实的反腐倡廉教育提升干部职工廉洁从 致使国有资产流失等严重后果的廉洁风险。 业意识。通过正面引导，反面警醒，文化渗透，党纪条规教 针对以上几个方面，以部门职能、岗位职责、业务流程 育，廉洁文化教育，专题教育等，增强干部职工廉洁意识、 等为依据，采取个人找、同事提、群众帮、领导点、专家议、 大局意识、服务意识、责任意识、危机意识，筑牢思想道德 组织审等方法深挖细找廉洁风险源点，做到不避重就轻， 防线，消除职务犯罪的动机，最大限度降低行为的发 不遮遮掩掩，不留死角。 生。 ２科学确定廉洁风险等级 二是要以科学严密的管理制度约束权力运行。在涉及 廉洁风险评估分级是开展廉洁风险防控管理工作的 “三重一大”决策、干部管理、财务管理、经营管理、招投标 重要环节。在落实责任、查找廉洁风险源点的基础上，对廉 管理、合同管理、采购销售、产权交易等方面加强内控制度 洁风险的内外因素、主客观原因进行分析判断，按照 建设，填补制度空白，弥补制度缺欠，推进制度创新，提高 风险发生的几率或危害程度、损失大小将对风险等级进行 制度执行力，对制度建设中的重点、难点和盲点，通过合理 评估界定。 授权，明晰职责，细化自由裁量标尺，进一步规范权力运行 一级风险——一般指涉及“三重一大”的事项、人事调 制度的科学性和有效性建设，形成决策权、执行权、监督权 配、经营管理等有自由裁量权、审核建议权、决定执行权的 等在内的一套有机的制度防范廉洁风险的体系。要教育干 岗位，容易发生违法犯罪行为的风险。主要对象为企业决 部职工在日常工作中学习制度，敬畏制度，遵守制度，坚持 策层领导。 用制度管权、按制度办事，靠制度管人，培养员工依法办 二级风险——一般指直接从事采购、销售、管理、资 事，廉洁从业，守住底线，不踩红线，做廉洁从业的模范。 金、资产的岗位，较易发生违规违纪行为的风险。主要对象 三是要以规范的流程公开办事程序，规避廉政风险。 一般为企业中层干部。 企业总部与各基层单位及其各单位之间要上下协同，多方 三级风险——一般指工作岗位有可能发生违规违纪， 联动，对排查出权力运行中容易存在的风险事项和风险环 对工作有不良影Ⅱ向的风险。主要对象多为企业一般管理人 节，根据工作环节和业务特点，进一步规范流程和工作机 员。 制，要把决策、执行与监督等工作流程适度公开，保证阳光 对于排查确定的风险点，按照风险等级建立风险点汇 操作。对重大事项决策、重大项目安排、重大资金支付和重 总表，在企业内部进行公示，接受监督。 要干部人事安排等决策过程要严格集体决策，杜绝程序不 ３严密制定廉洁风险防控措施 严密、过程不公开、决策不民主、监管不到位导致的决策失 各类风险点和风险等级确定后，要有针对性地提出防 误和不廉洁行为的发生。对能够预见到容易产生违纪违规 控措施，防控措施的制定要突出可操作性和可监控性，着 行为的流程，需要倍加防范的，要高度重视，重点监控，发 力形成以岗位为点、以流程为线、以制度为面的廉洁风险 现问题及时纠正。 防控机制。 四是要以有力的监督检查防控风险。建立健全决策 ３．１岗位风险防控措施。由本人对照岗位职责和查找 权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的机制是防控 出的风险点，提出防范控制风险的具体措施和办法，报所 廉洁风险的重要举措。要把对权力的监督渗透到权力运行 在部门或党组织审核后备案。 的各个环节，尤其是对各单位、各部门一把手和人、财、物 ３．２部门风险防控措施。由部门对照职责权限和查找 重要管理部门应成为监督的重点对象。充分发挥巡视监 出的风险点，从业务流程、制度机制和外部环境等方面有 督、审计监督、群众监督、监督、效能监察、财务监督、 针对性地提出防控廉洁风险的具体措施和办法，经部门负 项目督查、协同监督及其他专项监督检查的作用，公开信 责人把关，报主管领导审核后，在企业纪检监察部门备案。 访举报电话，通过承诺践诺，述廉评廉，问卷调查，个别访 ３．３单位风险防控措施。由单位党政领导班子围绕决 谈、网上举报等方式，及时收集群众意见，发现企业在管理 策、执行过程和监督、检查、考核等关键环节，研究制定具 中存在的风险和问题，对存在的各种问题进行汇总分析， 体防控措施和相关工作程序，经党政主要领导把关、审核 对单位或部门存在的问题及时提出整改意见，限期整改， 后，报企业上级主管单位纪检监察部门备案。 对个人存在的问题及时进行廉洁谈话提醒，诫勉纠错、岗 风险点排查、风险等级评估和防控措施经讨论审批 位调整、责任追究等，及时帮助和督促其在工作中的失误 后，可编写成《企业廉洁风险防控手册》印发给企业内部各 和偏差，做到早发现、早提醒、早控制、早化解，把违纪违法 单位、各部门，方便干部职工查阅执行。 苗头消灭在萌芽状态。同时，对在监督检查中发现的问题 小微企业劳动关系影 晌因素研究 汪春晓黄政梁徐媛媛 （浙江工商大学） 摘要：小微企业劳动关系是研究区域民营经济管理的一个切入点。 管理者的相互关系等。 本文对小微企业的劳动关系管理现状进行剖析，提炼出影响劳动关系 本次共发放问卷３００份，回收２８１份，其中有效问卷 的若干因素，从而分析劳动关系管理满意度，并为小微企业改善劳动关 系的管理提供依据。 究成果，我们进行调查分析后，归纳出７个影ｎＲ４＼微企业劳 动关系主要因素。对这几个方面进行描述统计分析，按员工 体工商户的统称。小型微型企业既是民营经济发展的活力 受各因素影Ⅱ向比率的高低进行排序，结果如表１所示。 之源，也是民营经济转变发展方式的重要着力点和突破 表１ 员工受各因素影响比率统计表（ｎ＝２７６） 口。据现有资料反映，小微企业尚未完全形成规范有序的 小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个 关键词：劳动关系管理小微企业影响因素 ２７６份，有效率为９２％。 根据企业劳动关系内容及劳动关系影响因素的相关研 劳动关系，很大一部分小微企业主采用家族式管理，其运 行的制度化、法制化和组织化还很不规范。这些研究的一 些主要发现是管理层在劳动力的控制中广泛运用非理性 和随意性管理，“人情化”管理特征明显，雇主与非亲友雇 员双方信任度低、人员流动性大，劳动者权益未受到有效 保护。将此发现与我们在小微企业和许多员工的访谈中所 收集的信息做比较，一方面，在若干案例中，两者之间有明 注：某因素Ｘｉ受重视程度ｌ；Ｌ９１Ｊ＝ｎＯ／ｎ 其中ｎ０代表认为因素 显的相似之处：另一方面，我们的实地考察也揭示了不同 ＸＩ重要或比较重要的人数，ｎ为有效问卷总人数。 于“旧式家庭作坊式管理模式”的一些劳动关系管理形式。 通过对统计分析结合访谈成果，我们可以发现：员工 １劳动关系的影响因素分析 最重视的因素为员工报酬，其次是社会保障，同时，９５％的 劳动关系的影响因素主要指民营企业中相互作用、相 企业主依靠薪酬来激发劳动者工作热情，而利用社会保障 互影响劳动关系双方主体因素，具体表现在劳动收入、劳 进行激励的只占３７．５％，可以有较大改进：员工开始将工 动环境、社会保障和管理方式等方面。姚先国、郭东杰 作条件和个人发展并举，在保障身心安全、健康的同时注 （２００４）从劳动契约的作用、不完全特性和社会交换的特性 重培训与个人职业生涯发展；员工自我保护意识和维权意 以及激励机制的设计等方面人手，验证了工资奖金、股份、 识的提高，小微企业的发展实践将逐渐提出对管理方式改 职位、工龄、职工对管理层和工会的评价等因素与企业劳 变的需求。 动关系呈显著的正相关关系ｑ）。从衡量指标看，国内劳动关 在研究劳动关系各因素与劳动关系满意度的关系前， 系评价指标主要是指学者们在专门评价劳动关系水平时 本研究首先对各因素与劳动关系满意度进行相关分析，以 所选用的指标，其中，贺秋硕（２００５）在综合各种指标体系 初步了解各因素与劳动关系满意度之间的相关关系。各变 之后所构建的３个层次的指标体系最具代表性。此指标体 量的均值及相关度如表２所示： 系中，一级指标为劳动者就业及工资状况、就业环境及受 表２数据分析中变量的均值、标准误差和相关系数 保护程度、民主程度及其发展前途三个方面，具体包括劳 均值标准误 １ ２ ３ ４ ５ ６ ７ 动合同状况、就业培训状况、工资状况、劳动条件、社会保 １．社会保障２．８０５ ０．１ １４４ 障、工会组织情况、劳动争议率、经效益文化８个二级指 ２．员工报酬２Ｂ９０ Ｏｌ１０１２ ０．４８５ ３．工作条件２ｌ９１５ Ｑ１１２７ ０．２０６ ０４２５ 标，２６个三级指标 。 个人发展２．４３９ ０，０９８３ ０４６９ ０．５１４ ０．５１ ７ 鉴于此，本文在充分考虑外部环境因素对劳动关系的 ４．劳动合同３．０９８ ０．１ ０９２ ０３６８ ０．２９８ ０．３２６ ０．４２８ 影Ⅱ向作用基础上，以影响小微企业劳动关系的内部因素为 ５．６劳动争议３．０２４ ０．１ １６４ ０．４３４ ０．２９７ ０２．７７ ０．３７０ Ｑ５５４ 立足点，就各因素对劳动者的影响程度进行调查，为分析 ７．管理方式２．９２７ ０．１ ００９ ０．００２ ０．３Ｏ０ ０．３９０ ０．４０４ ０．４０４ ０．４１ ２ 宁波市小微企业劳动关系管理现状打下基础，并为企业改 ＆劳动关系３＿１ ２２ ０＿１ ０４７ ０．５６５ ０．６８４ ０．６２３ ０．５９４ ０．５９３ ０．６６４ ０Ａ９５ 善劳动关系的管理提供依据。 满意度 ２数据分析与讨论 注：表中１—８的衡量为：回答“不满意”打１分：“较不满意”打２ 调查包含了员工及管理者对于３０多个问题的回答， 分；“一般”打３分；“较满意”打４分；“满意”打５分。 其中包括被调查者的个人信息统计、薪酬福利以及员工与 对以上变量的相关分析的主要目的是识别在不同小 （上接第３６页） 要从制度上分析原因，堵塞制度中的漏洞，建立科学规范 的管理工作长效机制。 参考文献： Ｉ１ １中国能源建设集团有限公司廉洁风险防控管理办法 ３７ 【２】陶泓宇．坚持“五个注重”，推进企业廉洁文化建设【Ｊ１．价值工 程，２０１０（２３）． 【３１庄稼．培育廉洁文化，建设和谐企业【Ｊ】．政工研究动态，２００９ （２４）．
