福建麦雅数控科技有限公司
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差旅费管理办法（暂行） 文件编号：MYZD20160120
一、为规范公司各类人员出差及费用管理，控制成本，提高出差效率，特制定本办法。 二、出差申报制度
1、 公司员工（员工：指公司所有工作人员）因工作需要，需离开公司到异地联系业务、外派、调动、开会、培训、
学习等，事前必须填写《出差审批表》（附件1），经过有关部门经理审查批准后，方可出行。
2、 部门经理以下员工（不包括部门经理）出差，由部门经理审核，总经理审批；部门经理以上员工（包括部门经
理）出差，由公司总经理审批；总经理当日不能返回一律由董事长审批后，方可出差；
3、 部门经理以上人员属商务活动的出差在填写《出差审批表》时，要写明商务活动的内容、时间、对方的职务、
计划宴请的规格、金额等必须经过董事长审批后，方可作为商务活动出行（商务活动必须是有明确的业务拓展或商务洽谈）。
4、 出差人员需要借款的，可凭经过领导审批的《出差审批表》，到财务部填写借款凭证，经财务负责人审批后，
方可借款；
5、 经审核批准《出差审批表》由出差申请人保管，出差返回后，必须在五天内报销差旅费，办理报销手续时，同
时要将《出差审批表》和《出差报告》（附件2）附后，以备审核。 三、出差及报销手续流程为：
1、 员工因公出差须填写《出差审批表》； 2、 员工填写《借款单》；
3、 填表后经部门经理、总经理审批； 4、 到财务部办理借款手续；
5、 出差结束之日起一周内填写出差旅费报销单和《出差报告》，办理费用报销手续，结清借款项； 6、 填写《出差报销单》（见附表3）按差旅费报销标准核算； 7、 报销经财务审核，部门经理、董事长审批。 （1）因公出差前
出差人员(填写《出差审批表》)—〉部门经理审批—〉财务负责人审核—〉总经理审批—〉财务部借款 (2)出差结束起一周内,办理报销手续
出差人员(填写《出差报销表》附《出差报告》)—〉部门经理审核—〉财务负责人审核—〉总经理审批
四、公司出差费用包括交通补贴、住宿补贴、出差补贴和邮电通讯等其他费用。一般情况按照出差费用报销标准表执行。
五、交通工具补充规定
1、遇特殊情况，须由公司领导批准可越级乘坐交通工具或席位；若无批准擅自乘坐飞机或越级乘坐交通工具或席位的，只按公司标准报销，超出部份由出差人自行承担。
2、在晚上8：00到次日7：00之间出差，乘车船超过6小时，可以乘坐火车卧铺、汽车卧铺或豪华空调、轮船二等舱。但同时扣减一夜住宿费补贴。
3、因公出差按标准或经领导批准可乘坐火车硬座以上交通工具，而乘坐火车硬座，可按硬座票价30%发给补贴。 4、出差途中绕道、参观、游览的车船费不得报销。 六、住宿补充规定：
1、 出差期间住宿亲友家，按实际天数以其住宿标准发给50%的补助。
2、 出差地为出差人员的家庭所在地，其住宿费不再报销，按实际天数以每月住勤补助200元标准计算补助。 七、出差补贴补充规定：
1、 出差期间公司统一安排免费用餐的；出差补贴不能报销；
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2、 公司人员外出参加会议，统一安排免费用餐的；出差补贴不能报销（如会议无伙食补贴，根据会议组织者出具
的证明可按标准享受出差补贴）；
3、 公司人员外出学习、培训的；出差补贴不能报销； 4、 外出出差期间请客陪餐者（包括公司安排、对外招待），当日的出差补贴不能报销；若当日请客陪餐仅午餐或
晚餐单餐的，则按出差补贴50%计算出差补贴；若当日外出请客陪餐2次者，应扣除当日的出差补贴，但可给予每日20元/日的交通费补贴。 八、出差招待费用补充规定：
职工外地出差发生的宴请费，原则上应按规定于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回公司后补办手续。 九、其他规定：
1、 职工出差发生的文印费、信用卡异地提现手续费等杂费支出按据实报销。
2、 出差补贴包括伙食补贴、交通补贴、通讯费，交通补贴包括市内公共交通、的士补贴。
3、 职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自第二十一日起比照规定的80%给予报销。经批准开车出差，
当日往返者，不予补贴。
4、 公司职工与公司领导共同出差，财务部将视具体情况确定报销标准；聘请公司以外人员同公司人员共同出差办
事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。
5、 一同出差同性的同事，原则上同住一标房，比照住宿标准较高者的实际报销；（住宿标准仅按其中一人标准执
行）。
十、公司出差标准 职务 标准 出差地 直辖市、经济特区 省会城市或计划单列市 地、县级市 实报实销 本地市范围内当天返回 出差乘坐交通工具标准 50 汽车卧铺、火车软卧、轮船二等舱或乘坐飞机经济舱 实报实销 40 实报实销 120 40 260 30 170 90 30 总经理级 总额 实报实销 实报实销 总额 实报实销 实报实销 经理级 住宿 实报实销 实报实销 出差补贴 120 120 总额 290 290 一般职员 住宿 200 200 出差补贴 90 90 汽车卧铺、火车硬卧、轮船三等舱 汽车硬席、火车硬座、轮船四等舱 备注：出差补贴包括通讯及伙食补贴，以上住宿为最高限额，报销时按实际票据报销。
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十一、制度适用于福建省麦雅数控科有限公司的国内范围出差； 十二、本办法的解释权、执行、实施属公司财务中心； 十三、本办法自发文之日起执行；
十四、本办法的解释权属、执行、实施属公司财务中心； 十五、本办法自发文之日起执行； 十六、见附表 附表1、《出差审批表》 附表2、《出差报告》 附表3、《出差报销单》
第十七条 本规定经公司董事长批准后正式实施，如有变动另行通知。
编制： 审核：
日期： 日期：
批准： 日期：
附表1
麦雅公司出差审批表
填报日期： 年 月 日 派遣出差部门 出差任务 出差路线 交通工具 预计出差起止时间 预借差旅费 部门审核 实际出差时间 报销时间 姓名 自 年 月 日至 年 月 日 共 天 公司领导 自 年 月 日至 年 月 日 共 天 （1）凭本表审批借支差旅费；（2）出差报销时附上此表；（3）出差申请表经核准后COPY一份送人事单位各查。
附表1
麦雅公司出差审批表
填报日期： 年 月 日 派遣出差部门 出差任务 出差路线 交通工具 预计出差起止时间 预借差旅费 部门审核 实际出差时间 报销时间 姓名 自 年 月 日至 年 月 日 共 天 公司领导 自 年 月 日至 年 月 日 共 天 （1）凭本表审批借支差旅费；（2）出差报销时附上此表；（3）出差申请表经核准后COPY一份送人事单位各查。
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附表2
麦雅公司出差报告
年 月 日 部门 姓名 部门职位 出差期时 地点 事由 主要出差工作内容与日程 总经理 部门主管 出差人
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麦雅公司报销单
填制日期： 年 月 日
出差人姓名 出差日期 出差地点 出差事由 起点出发时间 月 日 时 地点 月 日 终点到达时间 时 地点 部门 自 年 月 日至 年 月 日 备注 车船机票 交通工具 张 金额 天数 住勤补贴 标准 金额 项目 住宿费 业务招待费 杂费 其他费用 张 金额 小计（单据共 张） 合计报销： 万 仟 佰 拾 元 角 分 元 预借差旅费 元 领款（退款）计 元
董事长： 总经理： 财务负责人： 部门主管： 出差人：
