什么是巴塞尔资本协议III

marykay凡惠选录

 本文参考文件：

 《中国银监会关于农村银行机构实施巴塞尔新资本 协议的指导意见》

 《中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》  《商业银行资本管理办法》 问题1：什么是巴塞尔银行监管委员会？

巴塞尔银行监管委员会是十国集团国家的银行监管组织，于1975年由十国集团国家银行行长建立，其成员包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国、美国和西班牙共计13国的银行以及银行监管当局的高级代表。巴塞尔银行监管委员每季在国际清算银行（位于瑞士的巴塞尔）召开会议。委员会的主要目的是：堵塞监管中的漏洞，改善监管水平，提高全世界银行监管质量。

问题:2：巴塞尔银行监管委员会的文件性质是什么？ 巴塞尔银行监管委员会发表的各类监管文件大致可分为两类，一是最低标准，二是最佳做法。所有这些文件都不具备法律效力。在重大监管问题上，若各成员国能达成一致，委员会则努力形成最低标准，如《对银行国外机构的监管原则》（又称《巴塞尔协定》和《资本协议》），即巴塞尔协议。若各国监管方式各异，且无法求同，委员会在总结各国成功的监管经验的基础上，制定出仅具指导意义的最佳原则，供有关各方参考。

巴塞尔资 本协议

巴塞尔新资本协议 1

巴塞尔资本协议III

问题3：什么是巴塞尔资本协议III？

巴塞尔资本协议→巴塞尔新资本协议→巴塞尔资本协议III 巴塞尔资本协议（Basel I ) 出台的背景：

各国发达银行需要联合采取行动，解决20世纪80年代爆发的国际债务危机。

80年代以来，国际商业银行在新技术、资本市场发展及金融自由化等因素推动下，竞相推出新的融资工具和融资形式，面临的风险越来越大。银行业的全球化与各国银行间的激烈竞争，监管机构迫切需要建立统一的标准来管理银行

巴塞尔新资本协议(Basel II） 出台的背景：

金融全球化趋势和各银行金融创新步伐加快，Basel I越来越不能满足银行和监管当局准确计量银行风险、根据风险状况及时、敏感配置资本的要求。

信息技术的发展，为提高风险计量水平提供了可能。同时，也使Basel I的缺陷更加明显：

仅提供了标准计量方法，分类标准无法体现各行差异性 信用风险的权重结构不够细致。 巴塞尔资本协议III（Basel III） 出台的背景：

2008年全球金融危机的爆发，要求银行要有更为严格和灵活的资本来应对经济周期对银行的冲击。

金融危机也表明，即便在银行资本充足和资本质量得到保证的前提下，流动性出现问题也容易造成不可收拾的局面。

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巴塞尔III与巴塞尔II的总体框架是一致的，同时也是对巴塞尔II的进一步充实和完善。

巴塞尔资本协议III框架 （1）最低资本要求

从监管重点看，巴塞尔II的重点在于提升资本的风险敏感性，更关注风险资产的评估过程；而巴塞尔III的重点在于提升资本质量和要求，更关注资本的构成和计算并更加关注流动性风险。

（2）监督检查

监管覆盖面扩大。从传统的信用风险、市场风险、操作风险到日益重要的流动性风险，再到新型的声誉风险和信息科技。

监管水平和标准的提高。在此次金融危机中，监管当局对金融机构的放任不管也成为人们指责的焦点，因此，监管当局须提高监管水平和标准。

激励机制的改进。薪酬的设计不仅应该避免对不合理的风险承担提供激励，更应该在薪酬决策中充分考虑风险管理，实现薪酬发放、风险度量和风险结果在目标上的一致。

（3）信息披露

一是关于资本质量，要求一级资本所有构成必须完全对外披露，并披露缓冲资本情况。

二是对于流动性风险的状况，要求定期公开披露其风险状况和管理方面的定量和定性信息。

三是对于证券化、表外风险暴露和交易账户下的信息披露要求给予详细的指引，以降低资本市场业务给银行资产负债带来的不确定性。

四是对于银行的薪酬发放也需要更加清晰和及时的信息披露。 问题4：巴塞尔协议在农信社实施情况如何？

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巴塞尔协议的核心部分是资本充足率要求，其理论基础也是基于对资产负债比例的控制，而信用社一直是按资产负债比的管理理论在落实，只是这个管理是粗犷型的，而资本充足率相对来说，管理更加精细化。

在农信社，或许不是每个人都能全面理解巴塞尔协议的内容和实质，但是我们的工作却在巴塞尔协议的框架下进行。

巴塞尔协议主要指标要求的最低标准虽然没有在农信社实施，包括资本充足率、各类风险准备等，但是我们一直在按照这类风险管理的要求在进行。

巴塞尔协议中有些指标的最低标准，我们是按要求达到的，如流动性缺口率、信用集中度、存贷比等。

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