风险管理真题2010年下半年(二)_真题-无答案

风险管理真题2010年下半年(二) (总分100,考试时间90分钟)

一、单选题

(在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求。)

1. 商业银行( )的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。A．风险转移 B．风险规避 C．风险补偿 D．风险对冲

2. 在银行风险管理中，银行( )的主要职责是负责执行风险管理，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。A．高级管理层 B．董事会 C．监事会 D．股东大会

3. 如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于( )。A． -1 B．1 C． -0.1 D．0.1

4. 某企业2006年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2005年年末应收账款为1.4亿元，2006年末应收账款为1.0亿元，则该企业2006年应收账款周转天数为( )天。A．60 B．72 C．84 D．90

5. 在Credit Monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权，股东初始股权投资可以看做该期权的( )。A．期权费 B．时间价值 C．内在价值 D．执行价格

6. 计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括( )。A．风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 B．风险度量的结果量制于历史周期的长短 C．无法充分度量非线性金融工具的风险

D．以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

7. 下列属于战略风险识别宏观层面内容的是( )。A．进入或退出市场的决策是否恰当 B．资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品 C．是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训 D．建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当

8. 柜台业务操作风险控制要点不包括( )。A．完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险 B．严格执行各项柜台业务规定

C．设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用；确保专款专用

D．加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

9. 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。A．监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系 B．内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线

C．建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D．管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务操作系统和管理报告制度相吻合

10. 下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是( )。A．必须每季度披露风险管理

B．根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露

C．必须提高信息披露的相关性 D．必须保持合理频度

11. 假设随机变量X服从二项分布B(10，0.1)，则随机变量X的均值为( )，方差为( )。A．1，0.9 B．0.9，1 C．1，1 D．0.9，0.9

12. 下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是( )。A．不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆

B．利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险

C．前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响

D．任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难

13. 目前，( )是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。A．信用风险 B．市场风险 C．操作风险 D．声誉风险

14. 某1年期零息债券的年收益率为18.2%，假设债务人违约后回收率为20%，若1年期的无风险年收益率为4%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。A．0.05 B．0.10 C．0.15 D．0.20

15. 下列关于担保的说法，不正确的是( )。A．连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任

B．抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有 C．质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、

变卖该动产的价款优先受偿

D．债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保

16. 《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行( )。A．必须自行估计每笔债项的违约损失率

B．参照其他同等规模商业银行的违约损失率 C．由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D．由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

17. 商业银行应于每年( )之前以年度报告的形式对外披露信息，并将年度报告置放在商业银行的主要营业场所，确保公众能方便及时地查阅。A．4月初 B．4月底 C．5月初 D．5月底

18. 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括( )。A．经营绩效类指标

B．风险可控类指标 C．资产质量类指标 D．审慎经营类指标

19. 下列关于财务比率的表述，正确的是( )。A．盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

B．杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力

C．流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力

D．效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力

20. 某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请 ( )。A．合理，可以用利润来偿还贷款 B．合理，可以给银行带来利息收入

C．不合理，因为短期贷款不能用于长期投资 D．不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

21. 下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是( )。A．债务人所处行业颁布新的环保标准

B．银行贷款利率提高

C．债务人所在地区经济下滑

D．债务人投资项目发生重大损失

22. 商业银行贷给同一借款人的贷款余额不得超过银行资本余额的( )。A．10% B．20% C．30% D．40%

23. 某银行2006年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。A．12.5% B．15.0% C．17.1% D．11.3%

24. 下列关于红色预警法的说法，不正确的是( )。A．是一种定性分析的方法 B．要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析 C．要进行不同时期的对比分析

D．要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

25. 某银行2006年的银行资本为1000亿元，计划2007年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。A．5 B．45 C．50 D．55

26. 下列关于信用评分模型的说法，正确的是( )。A．信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

B．信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数

C．信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 D．信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化

27. 在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是( )。A．违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露 B．只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露 C．违约损失率是一个事后概念

D．估计违约损失率的损失是会计损失

28. ( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。A．系统性风险对冲 B．非系统性风险对冲 C．自我对冲 D．市场对冲

29. 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。A．衡量商业银行风险变化的范围 B．属于静态指标

C．包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 D．包括流动性风险指标

30. ( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。A．盈利能力比率 B．效率比率 C．杠杆比率 D．流动比率

31. 银行贷款利率或产品定价应覆盖( )。A．预期损失 B．非预期损失 C．极端损失 D．违约损失

32. 甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况

下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于( )。A．风险补偿 B．风险转移 C．风险分散 D．风险对冲

33. 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与( )中的较高者。A．0.1% B．0.01% C．0.3% D．0.03%

34. 下列关于情景分析的说法，不正确的是( )。A．分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求

B．绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节 C．商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性

D．与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害

35. 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5.5%，则利率变化使银行的价值变化( )亿元。A．8.53 B． -8.53 C．9.00 D． -9.00

36. 假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。A．买入距到期日还有半年的债券 B．卖出永久债券

C．买入10年期保险理财产品，并卖出10年期债券 D．买入30年期债券，并卖出3个月国库券

37. 下列关于事后检验的说法，不正确的是( )。A．事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进

B．事后检验是市场风险计量方法的一种

C．若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高 D．若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题

38. 操作风险识别与评估方法包括( )。A．自我评估法、损失事件数据法、流程图 B．自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法 C．因果分析模型、流程图、损失事件数据法 D．流程图、自我评估法、因果分析模型

39. 下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。A．当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加

B．随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加 C．随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少 D．当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加

40. 商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为( )。A．市场风险经济资本=乘数因子×VaR

B．市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR C．市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)÷VaR D．市场风险经济资本=VaR÷(附加因子+最低乘数因子)

41. 假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则累计总敞口头寸为( )。A．150 B．110 C．40 D．260

42. 某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为100元，票面利率为10%，市场利率为10%，则该债券的麦考利久期为( )年。A．1 B．1.5 C．1.91

D．2

43. 马柯维茨提出的( )描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。A．均值一方差模型 B．资本资产定价模型 C．套利定价理论 D．二叉树模型

44. 假设美元兑英镑的即期汇率为1英镑兑换2.0000美元，美元年利率为3%，英镑年利率为4%，则按照利率平价理论，1年期美元兑英镑远期汇率为( )。A．1英镑=1.9702美元 B．1英镑=2.0194美元 C．1英镑=2.0000美元 D．1英镑=1.9808美元

45. 下列关于期权时间价值的理解，不正确的是( )。A．时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分

B．价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值 C．期权的时间价值随着到期日的临近而减少

D．期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值

46. 下列对于久期公式的理解，不正确的是( )。A．收益率与价格反向变动 B．价格变动的程度与久期的长短有关 C．久期越长，价格的变动幅度越大 D．久期公式中的D为修正久期

47. 下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是( )。A．构造方式多种多样 B．交易灵活便捷

C．通常只能消除部分市场风险

D．不会产生新的交易对方信用风险

48. 巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是( )，中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》也采用这种算法。A．累计总敞口头寸法

B．净总敞口头寸法 C．短边法

D．各类风险性资产余额

49. 下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是( )。A．努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系

B．声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用 C．保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理 D．声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值

50. 有A、B、C三种投资产品。其收益的相关系数如下： A B C A 1 B 0.1 1 C 0.8 -0.8 1

A．B、C组合是风险最佳对冲组合 B．A、C组合风险最小 C．A、B组合风险最小 D．A、C组合风险最分散

51. 下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是( )。A．违反监管规定 B．动力输送中断 C．声誉受损 D．黑客攻击

52. 对特定交易工具的多头空头给予的市场风险控制措施是( )。A．止损限额 B．特殊限额 C．风险限额 D．交易限额

53. 企业购买远期利率协议的目的是( )。A．锁定未来放款成本 B．锁定未来借款成本 C．减少货币头寸

D．对冲未来外汇风险

54. 担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括( )。A．以外币计值 B．可能被动使用 C．数额较大 D．不可撤销

55. ( )是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。A．百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁

B．某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断 C．某银行财务制度不完善，会计差错层出

D．某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

56. 下列关于高级计量法的说法，正确的是( )。A．使用高级计量法不需要得到监管当局的批准

B．一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法 C．巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法 D．高级计量法的风险敏感度低于基本指标法

57. 商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于( )。A．可规避的操作风险

B．可降低的操作风险 C．可缓释的操作风险 D．应承担的操作风险

58. 下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。A．按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B．按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险 C．按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D．按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险类

59. 在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表( )。A．特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系

B．特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系 C．特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系 D．特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系

60. 内部欺诈是指( )。A．商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动

B．员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司导致的损失 C．商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险

D．违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

61. 下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是( )。

①损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性

②操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报

③操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性作出最后审查 ④损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息

⑤损失事件发生部门向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息A．①②③④⑤ B．④①⑤③② C．④②③①⑤ D．①⑤③④②

62. 风险文化的精神核心是( )。A．风险管理理念 B．知识 C．制度

D．内部控制

63. 某商业银行2004年、2005年、2006年各项收入如下表所示： 年份 净利息收入 非利息收入 出售证券盈利 保险收入 2004 40 20 10 20 2005 50 10 10 20 2006 60 30 10 20

固定比例α为15%，则按基本指标法，2007年操作风险资本为( )。A．5 B．10.5

C．13.5 D．7.5

. 依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，风险监管核心指标主要类别不包括( )。A．风险水平 B．风险迁徙 C．风险对冲 D．风险抵补

65. 下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。A．流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标 B．核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标 C．流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标

D．计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算

66. 下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( )。A．流动性比例=流动性负债余额÷流动性资产余额×100%

B．人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款÷人民币各项存款期末余额×100% C．核心负债比率=核心负债期末余额÷总负债期末余额×100% D．流动性缺口率=流动性缺口÷到期流动性资产×100%

67. 下列关于超额备付金率的说法，正确的是( )。A．外币超额备付金率不得低于3% B．外币超额备付金率=(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存人同业外汇款项+外汇现金)÷外币各项存款期末余额×100%

C．在中国人民银行超额准备金存款是指银行存人银行的全部存款 D．人民币超额准备金率不得低于3%

68. 下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。A．单一客户授信集中度 B．不良贷款拨备覆盖率

C．营运资金作为生息资产的比例 D．贷款损失准备金率

69. 下列指标计算公式中，不正确的是( )。A．操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比

B．拨备覆盖率：(一般准备+专项准备+特种准备)÷贷款余额 C．关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额÷(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

D．市值敏感度=修正持续期缺口×1%÷年

70. 下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是( )。A．正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

B．期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款 C．次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额÷(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×1000%

D．期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额

71. 盈利能力监管指标不包括( )。A．资本金收益率 B．不良贷款率 C．净利息收益率 D．资产收益率

72. 下列指标计算公式中，不正确的是( )。A．资本金收益率=税后净收入÷资本金总额 B．资产收益率=税后净收入÷资产总额

C．净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)÷资产总额 D．非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)÷(营业收入总额-营业支出总额)

73. 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。A．监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况

B．银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估监控

C．按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险类 D．银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平

74. 下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是( )。A．风险管理的目标是消除风险

B．风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略

C．风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

D．商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

75. 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。A．账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分

B．账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等

C．监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具

D．经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

76. 下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。A．我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施 B．我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比例之上 C．资本充足率=(资本-扣除项)÷信用风险加权资产 D．核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)÷(信用风险加权资产+8×市场风险资本要求)

77. 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。A．重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之问的正差额

B．若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%

C．优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

D．少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分

78. 根据1988年《巴塞尔资本协议》的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。A．0 B．50% C．75%

D．100%

79. 下列关于表外项目处理的说法，不正确的是( )。A．表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B．首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

C．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算

D．利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得

80. 风险评级的程序是( )。A．制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案

B．收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案 C．制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果 D．整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果

81. 下列不属于CAMELs评级六大要素的是( )。A．市场风险敏感度 B．管理 C．盈利性

D．资产负债率

82. 下列关于银行监管法律法规的说法，不正确的是( )。A．法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

B．行规是由依法制定的，以令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律

C．规章是银行监督管理部门根据法律和行规，在权限内制定的规范性文件

D．在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行规和规章三个层级的法律规范构成

83. 商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。A．事前防范、事中控制、事后监督和纠正

B．事前监督和纠正、事中防范、事后控制 C．事前控制、事中监督和纠正、事后防范

D．事前防范、事中监督和纠正、事后控制

84. 外部审计的基本特点是( )。A．性、公开性和技术性 B．主观性、公开性和专业性 C．性、公正性和专业性 D．主观性、公正性和技术性

85. 下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。A．少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分 B．未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损

C．优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

D．计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回

86. 下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是( )。A．监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性

B．存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险

C．评级机构作为的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用

D．股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险

87. 银行监管应当遵循的基本原则不包括( )。A．利益原则 B．公开原则 C．公正原则 D．效率原则

88. 银监会提出的银行监管理念不包括( )。A．管法人 B．管风险 C．管内控 D．管存款

. 银行的经营环境时刻都处在变化当中，或者说银行的外部环境存在很大的不确定性，但是不同银行受到的影响是不同的，这取决于银行经营对外部环境的依赖程度以及银行经营模式跟随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。一家银行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越( )。A．低 B．高

C．难以确定 D．不稳定

90. 下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是( )。A．有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提 B．公司治理与公司管理具有相同的内涵

C．建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D．监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量

二、多选题

(在以下各小题所给出的5个选项中，至少有1个选项符合题目要求)

1. 下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。

A. 某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法

B. 某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法 C. 某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法

D. 某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以其规模，这应用了风险规避的方法

E. 某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法

2. 全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括( )。

A. 全球的风险管理体系 B. 全面的风险管理范围 C. 全程的风险管理过程 D. 全新的风险管理方法 E. 全员的风险管理文化

3. 计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取( )。

A. 标准法 B. 内部模型法 C. 高级计量法

D. 内部评级初级法 E. 内部评级高级法

4. 下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有( )。

A. 承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 B. 风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式 C. 风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 D. 健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值 E. 风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

5. 2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行问资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。

A. 市场风险 B. 信用风险 C. 操作风险 D. 流动性风险 E. 声誉风险

6. 风险管理信息系统应当( )。

A. 建立错误承受程序

B. 设置灾难恢复以及应急操作程序

C. 随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录 D. 设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵 E. 为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志

7. 商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析( )等非财务因素。

A. 管理者的品德与诚信度 B. 行业的周期性 C. 企业现金流量 D. 劳资关系

E. 产品研发

8. 2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有( )。

A. 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

B. 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

C. 次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

D. 可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

E. 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

9. 由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意( )。

A. 分别制定标准，实施个体控制 B. 掌握充分信息，避免过度授信 C. 尽量多用保证，争取少用抵押 D. 授信协议约定，关联交易必报 E. 主办银行牵头，协调信贷业务

10. 产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在( )等方面存在不完善、不健全等问题。

A. 业务管理框架 B. 数据信息质量 C. 风险管理要求 D. 权利义务结构 E. 内部系统安全

11. 现代商业银行管理的最重要的两份报告是( )。

A. 每日风险状况报告 B. 每日资产负债表 C. 每日现金流量表 D. 每日收益/损失表 E. 每日宏观数据报告

12. 对小企业进行信用风险分析时，应关注( )等风险点。

A. 产品多样化

B. 可能出现逃债现象 C. 自有资金匮乏

D. 很少开具

E. 经不起原材料价格波动

13. 下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有( )。

A. 行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

B. 行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

C. 行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标 D. 行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

E. 行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平 14. 相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有( )。

A. 内部关联交易频繁 B. 连环担保十分普遍 C. 财务报表真实性差 D. 系统性风险较低

E. 风险识别和贷后监督管理难度较大

15. 某3年期债券麦考利久期为2.3年，债券目前价格为105.00元，市场利率为9%。假设市场利率突然上升到10%，则按照久期公式计算，该债券价格( )。

A. 下降2.10% B. 下降2.50% C. 下降2.2元 D. 下降2.625元 E. 上升2.625元

16. 盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有( )。

A. 销售毛利率 B. 销售净利率 C. 资产负债率 D. 净资产收益率 E. 总资产周转率

17. 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括( )。

A. 资本充足率 B. 股本净回报率 C. 不良贷款率

D. 大额风险集中度

E. 不良贷款拨备覆盖率

18. 某公司2006年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2006年期初应收账款为7500万元，2006年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有( )。

A. 销售毛利率为25% B. 应收账款周转率为2.11 C. 销售毛利率为75% D. 应收账款周转率为2.35 E. 应收账款周转天数为171天

19. 信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括( )。

A. 拖延支付利息，信用卡透支状况严重 B. 关键的人事变动 C. 业务性质改变

D. 存款账户余额下降 E. 丰要产品供应商流失

20. 授信权限管理原则包括( )。

A. 给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准 B. 债项的每一个重要改变应得到一定权力层次批准 C. 集团内不同机构在进行信用决策时应遵循不同的标准

D. 根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核 E. 每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上 21. 个人客户信用风险主要表现在( )。

A. 客户作为债务人在信贷业务中违约 B. 商业银行员工失职违规 C. 客户在表外业务中自行违约 D. 商业银行员工知识/技能匮乏

E. 客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约 22. 市场风险内部模型的优点包括( )。

A. 可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值(VaR值)来表示 B. 是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法 C. 有利于进行风险监测和管理

D. 简明易懂，适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平 E. 不包含可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件

23. 国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，该评级包括( )。

A. 国家信用风险评级

B. 对一国发生风险事件概率的估计 C. 跨境转移风险评级

D. 对转移风险事件发生概率的估计 E. 事件风险评级

24. 验证客户违约风险区分能力的常用方法有( )。

A. CAP曲线与AR值 B. ROC曲线与A值 C. 二项分布检验 D. 贝叶斯错误率 E. CP模型

25. 影响违约损失率的因素包括( )。

A. 项目因素 B. 公司因素 C. 行业因素 D. 地区因素

E. 宏观经济周期因素

26. 下列关于缺口分析的理解，正确的有( )。

A. 缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法

B. 某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响 C. 当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口 D. 在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降 E. 在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升 27. 情景分析中的情景可以( )。

A. 包括基准情景、最好的情景和最坏的情景 B. 人为设定

C. 直接使用历史上发生过的情景

D. 从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到

E. 通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到 28. 下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有( )。

A. 属于衍生产品交易

B. 在实践中通常简称为即期 C. 可以用于外汇投机

D. 是外汇交易中最基本的交易

E. 可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险

29. 某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有( )。

A. 远期外汇交易合约 B. 货币期货 C. 货币互换 D. 期权

E. 即期外汇交易

30. 下列属于可以质押的权利有( )。

A. 依法可以转让的商标专用权 B. 专利权中的财产权 C. 汇票 D. 债券

E. 上市公司的股票

31. 下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有( )。

A. 外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配

B. 当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口

C. 在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口

D. 银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以区分

E. 对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制

32. 下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有( )。

A. 是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题 B. 如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果

C. 可以通过设置削减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应 D. 不存在模型风险

E. 计算量很大，且准确性地提高速度较慢

33. 下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有( )。

A. 有居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重

B. 表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露 C. 商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释

D. 无居民房产抵押的零售类资产给予25%的权重 E. 商业银行的信贷资产包括表外债权

34. 债券收益率曲线通常表现的形态包括( )。

A. 正向收益率曲线 B. 反向收益率曲线 C. 波动收益率曲线 D. 水平收益率曲线 E. 垂直收益率曲线

35. 系统缺陷引发的操作风险具体表现为( )。

A. 数据、信息质量风险

B. 系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题 C. 产品设计缺陷

D. 违反系统安全规定 E. 错误监控报告

36. 商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，包括( )。

A. 网络中心

B. 消费信贷业务有关客户身份的核对 C. 银行卡营销 D. 法律事务 E. 账户系统

37. 操作风险的人员因素包括( )造成损失或者不良影响而引起的风险。

A. 外部欺诈 B. 失职违规

C. 员工的知识/技能匮乏 D. 内部欺诈 E. 核心员工流失

38. 巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括( )等方面。

A. 资格要求 B. 定性标准 C. 定量标准

D. 内部数据要求 E. 外部数据要求

39. 在代理业务中，可能引发操作风险的行为包括( )。

A. 业务人员贪污或截留手续费

B. 不当利用重要内幕信息建议他人买卖证券 C. 挪用客户资金

D. 内部人员盗窃客户资料谋取私利

E. 推销理财产品时只单方面宣传产品收益，不对风险进行提示 40. 下列属于商业银行面临的战略风险的有( )。

A. 行业风险 B. 操作风险 C. 品牌风险 D. 信用风险 E. 客户风险

三、判断题

1. 商业银行之所以承担操作风险是因为它可以为商业银行带来额外收益。( )

A. 正确 B. 错误

2. 《巴塞尔新资本协议》规定的国际活跃银行的核心资本充足率不得低于8%。( )

A. 正确 B. 错误

3. 商业银行最高风险管理委员会委员须全部由该商业银行内部人员担任。( )

A. 正确 B. 错误

4. 违约风险仅针对企业，不针对个人。( )

A. 正确 B. 错误

5. 操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。( )

A. 正确 B. 错误

6. 国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。( )

A. 正确 B. 错误

7. 信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。( )

A. 正确 B. 错误

8. 在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。( )

A. 正确 B. 错误

9. 马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。( )

A. 正确 B. 错误

10. 二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的连续型随机变量的概率分布。( )

A. 正确 B. 错误

11. 《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险。( )

A. 正确 B. 错误

12. 银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理和指导原则。( )

A. 正确 B. 错误

13. 商业银行法律/合规部门不需接受内部审计部门的审计。( )

A. 正确 B. 错误

14. 商业银行风险管理信息系统中的组合结果数据不应包括限额的调整等在风险管理过程中所产生的操作数据。( )

A. 正确 B. 错误

15. 信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。( )

A. 正确 B. 错误