公司
财务分析报告
编报部门：财务管理部
编报日期：
年
月
日
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目
录
一、公司项目基本情况
项目技术经济指标
二、财务状况分析
公司资产状况
公司盈利状况
二、项目开发情况
开工、推盘情况
竣工、结算情况
三、销售情况
销售计划完成情况
四、资金情况
银行帐户资金情况
银行贷款情况
五、收入、支出情况
收入情况明细
支出情况明细
六、费用控制
费用支出明细情况
业务招待费支出明细
七、税务管理
税款缴纳情况
接受稽查及税务协调情况
八、固定资产购置、投资、分红情况
十、问题及建议
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一、公司项目基本情况
（一）项目技术经济指标
项目名称
区 位
建筑 可供销
面积 售面积 面积 取得
（㎡） (M2) （㎡） 时间 已付 未付 总计
土地 土地 土地出让金（万元）
地价 (元/ ㎡)
楼面 地价 (元/ ㎡)
（二）项目前期手续办理情况（已取得证照的时间） ,未取得证照的
预计取得时间。
二、财务状况分析
（一）公司资产状况分析
单位： 万元
项目 资产总额 其中：货币资金
本期末金额 上年末金额 变动比率（%）
存货 负债合计
其中：预收帐款
银行借款
所有者权益总额
资产负债率
注：银行借款按银行长、短及一内到期借款合计填列
变动超过 30%项目的主要原因分析：
房地产企业要对存货项目、预收帐款项目的变动进行重点分析
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（二）公司盈利状况分析
单位： 万元
项目
本期末金额 上年同期金额 变动比率（%）
营业总收入
营业成本
营业税金及附加
期间费用合计
净利润 销售毛利率
销售净利率 净资产收益率
经营活动产生的现金流量净额
注 1、销售毛利率按总收入扣除营业成本及税附加后的口径计算
2、净资产收益率按期末净资产口径计算
变动超过 30%项目的主要原因分析：
房地产企业要对利润的构成：销售单价、销售单位成本进行重点分析
三、项目开发情况
（一）项目开工、推盘情况
单位：平方米
项目
新开工项目
业态
面积
累计开工面积
项目 业态
面积
小计
注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列
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新推盘项目
项目
业态 面积 项目
累计推盘项目
业态 面积
小计
注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列
（二）项目竣工、结算情况
单位：平方米
项目
已竣工项目
业态
面积
本期结算面
积 累计结算面
积 已竣工未结算
面积
小计
注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列
四、销售情况
（一）房地产销售计划完成情况
单位：平方米、万元
计划任务
实际签约 实际回款 计划完成差异
项目
签约金
额
回款 套 套
面积 金额 面积 金额
金额 数 数
签约 金额
完成 完成
回款
率 率
金额
（%） （%）
小计
注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列
完成率未达到 85%，进行原因分析
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（二）销售计划完成情况
项目
计划 实际
差异 完成率
注：房地产行业之外行业填列，格式可按需要调整
完成率未达到 85%，进原因分析
五、资金情况
（一）银行帐户资金情况
单位：万元
公司及帐户名称
资金总额
使用不受限
定期存
资金
单
使用受限资金
按揭保 证金
质量保 证金
销售监 管资金
小计
注：按公司银行帐户名称分别填列
（二）银行贷款情况分析
贷款分类
年利率
银行名称 金 额
（%）
单位：万元
起止日期
短期借款
小 计
一年以内到期长期借款
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一年以上到期借款
小 计 合 计
（三）公司目前正在运作银行贷款、项目开发贷款详细情况，包括拟
贷款银行、利率水平及进展情况。
六、收入、支出情况
（一）收入情况明细
项目 本月发生 本年累计
单位：万元
上年同期累本年累计较
上年变动比
计
率（%）
房地产销售收入
房地产租赁收入 物业管理收入
酒店收入及其他服务收
入
工业产品收入 建筑工程收入 商品流通销售收入
利息收入 补贴收入
罚没收入
投标保证金收入
其他收入 小 计
注：按资金报表的口径填列
（二）支出情况明细
表 1、支出总表
单位：万元
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支出项目
房地产项目支出
工程物资采购（非房地产）
物业管理成本 酒店服务成本
生产成本 建筑工程成本 商品流通销售成本 其他成本性支出
税金支出 罚款支出 捐赠支出
本月发生 本年累计
上年同期累
计
本年累计 较上年变 动率（%）
其他支出
注： 1、按资金报表的口径填列
2、生产成本为华浦、涂料、门窗填列
表 2、房地产支出明细
单位：万元
项目
本月发生 本年累计
本年累计
上年同期累
较上年变
计
动率（%）
土地购置费用 拆迁补偿费 前期规费
前期设计工程费
基础、建安、配套设施工程费
税金支出 费用性支出
小 计
注：按资金报表的口径填列
本表小计金额应与支出总表房当中“地产项目支出”一致
七、费用控制
（一）费用支出明细
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单位：万元
项 目
本年合计
去年同期 增减=本月合
计-去年同期
变动率（%）
付现费用
1 办 公 费 2 车辆费用 3 差 旅 费 4 通 讯 费 5 交通费 6 水费 7 电费 8 业务招待费 9 工 资 10 劳动保护费 11 劳动保险费 12 住房公积金 13 税费 14 咨询费 15 审计费 16 低易摊销 17 修 理 费 18 物料消耗 19 租金 20 物管费 21 会议费 22 会费 23 律师诉讼费 24 财产保险费 25 工程监理费
劳务费维保费清洁费
26 保安费 27 其他
经营及管理费用小计 1 宣传广告费 2 销售佣金 3 交易服务费 4 房展费 5 模型设计费 6 业务费用 7 其他
销售费用小计
1 利息支出 2 利息收入
9
3 4 5 6
1 2 3 4 5 6 7
银行手续费 汇兑损益 银联卡费用
其他
财务费用小计 付现费用合计 非付现费用
工资附加费 折 旧 费 无形资产摊销 存货跌价准备
坏账准备
长期待摊费用摊销
其他
非付现费用合计
总 计
注：本费用支出明细表按 EXCEL 格式填报齐全后，作为本分析报告附件上报。
本报告当中付现费用项目明细按本年发生金额前三和变动率前三填列六项，其他
项目按明细本年发生金额前三名填列，
变动超过 30%项目变的主要原因分析：
（二）业务招待费支出明细
单位：万元
公司各部门
本月发生 上年同期
本年 上年同期 累计 累计
本月较上年 本年累计较 同期变动比 上年变动率
率 （%）
小计
注：1、业务招待费用为招待用餐、烟、酒、礼品卡等实际发生全部支出，无论
开何种票据。
2、本支出明细表按 EXCEL 格式填报齐全后，作为本分析报告附件上报，本
报告当中明细按本年累计发生金额前三名填列。
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八、税务管理
（一）税款缴纳情况
单位：万元
序 号
税种 本月缴纳 本月计提 本月应缴未缴
本年累计
缴纳
累计应 缴未缴
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
营业税
营业税(租赁) 企业所得税
房产税
房产税（租赁）
城 维 税 教育附加 个人所得税 河道维护 印 花 税 印花税(租赁) 车船使用税 土地 土地使用税 固 投 税 文化建设费
消费税 资源税 各项基金
契税等其他税金 本月合计
其中：浦口缴纳
沿江缴纳 鼓楼缴纳 下关缴纳 玄武缴纳 栖霞缴纳 外地缴纳
注 1、本表按 EXCEL 格式填报齐全后，作为本分析报告附件上报，本报告当中明 细按本年累计缴纳金额前三名填列。
（二）接受稽查情况
(三) 税务协调及其他情况
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九、固定资产购置、投资、融利息支付、分红情况
对本期固定资产购置、投资、融利息支付、分红情况进行说明
十、问题及建议
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