（一）根据我国保险法的有关规定，保险金的请求权属于被保险人或受益人。被保险人或受益人所享有的受益权在保险事故发生前或保险期满前只是一种期待权，它可能因保单失效、受益人撤换、受益人先于被保险人死亡或受益人杀害被保险人等特殊情形而变更或消失。可见，保单上所载明的保险金只是一种不确定的可期待利益，而且根据保险法的规定，保单上明确指定受益人的，当保险事故发生或期满而发生给付时，若无上述特殊情形，保险金应归该受益人所有。
一、受益人先于被保险人死亡，保险金由谁领取
受益人先于被保险人死亡的，当被保险人死亡后，保险公司要向被保险人的继承人给付保险金。保险金由被保险人的继承人继承。
受益人先于被保险人死亡的，被保险人死亡后，保险公司要向被保险人的继承人履行给付保险金的义务。
被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《民法典》的规定履行给付保险金的义务：
（一）没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；
（二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；
（三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。
如果受益人和被保险人在同一事件中死亡，不能确定死亡先后的，推定受益人先死亡，保险公司要向被保险人的继承人履行给付保险金的义务。
受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。
因此，在以上几种情形下，保险金就作为被保险人的遗产，由被保险人的继承人依照《民法典》继承。
二、保险合同的主体变更
保险合同的主体包括保险当事人以及保险关系人。保险当事人是指订立保险合同并享有和承担保险合同所确定的权利义务的人，包括保险人和投保人。保险关系人是指在保险事故发生或者保险合同约定的条件满足时，对保险人享有保险金给付请求权的人，包括被保险人和受益人。保险合同的主体不同，变更所涉及的法律程序规定也不相同。
投保人的变更，属于合同的转让或者保险单的转让，如在转移财产所有权或者经营管理权的同时将保险合同一并转让给新的财产受让人。《保险法》第三十三条规定，保险标的的转让应当通知保险人，保险人同意继续承保后，依法变更合同。
被保险人的变更，只能发生在财产保险合同中。在人身保险合同中，保险标的即被保险人的生命或身体，这是保险关系确立的基础，是不能变更的。在财产保险合同中，保险标的变更实际上意味着投保人的变更，因为投保人对保险标的所具有的保险利益因保险标的的移转而消灭了，但是保险利益仍然存在，为受让人所有。
受益人的变更，根据《保险法》第六十二条规定，被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人。保险人收到变更受益人的书面通知后，应当在保险单上批注。投保人变更受益人时须经被保险人同意。
