县域中小企业 贷款难的制约因素及对策 以湖南邵阳市为例 文／刘友明 内容摘要：县域中／『＼企业贷款难已成为较为普遍的问题。本文以湖南邵阳市为 例，对中／Ｉ＼企业融资现状进行了深入分析，提出了发挥部门引导作用，提高金 鬲虫机构月艮务效茸黾，增５虽中／Ｉ＼企业自身鬲虫资肖巨力及破解中／１＼企业贷款难的路径。 关键词：县域中小企业 融资现状 破解路径 邵阳市地处湘西南，是中部地区 来，邵阳金融业贷款进一步向大企 实际上仍然是所有权与经营权高度合 典型的农业大市。全市共有中小企业 业、大项目集中，锦上添花有余，而 一的家族企业或私人企业。四是中小 及个体工商户１２．１６万家，贡献了 县域中小企业贷款则需过五关斩六 企业大都成立时间短，企业规模小。 ８０％的就业率和６Ｏ％的税收。但县域 将，雪中送炭不足。二是贷款难度加 固定资产积累不多，传统可抵押担保 中小企业一直存在贷款难问题，大部 大。各金融贷款审批权限呈上移趋 资产不足。 分企业处于“失血”状态。 势，大部分金融机构法人贷款集中到 （二）金融机构放贷意愿不强。 中小企业融资现状 省一级，市一级一般只有个人类贷款 近年来部门通过各种形式引导金 （一）资金刚性缺口加大。一是 审批权限，最基层的县一级基本上没 融机构加大对中小企业的信贷支持力 企业资金需求剧增。２０１ ０年来随着我 有贷款审批权。由于贷款权限的集 度，但收效甚微。从邵阳金融机构贷 国经济的复苏，内需拉动逐步扩大， 中，也导致审批过程更加漫长。 款投向看，新增贷款主要投向中长期 外需出口止跌回升，企业原材料、工 （三）融资成本居高难下。大型 贷款、有背景的大项目建设。部 资、煤电油运等生产要素价格稳步上 企业贷款可以享受基准利率甚至下 分金融机构信贷人员反映“贷款给中 涨，产品市场竞争更趋激烈，县域中 浮，县域中小企业因话语权缺失在利 小企业还是有些怕”，怕担风险、怕 小企业大量流动资金滞留在生产环 率上和办贷费用上成本居高难下。中 担责任。贷款给中小企业，从成本控 节，应收账款增多，存货占用资金上 小企业贷款利率普遍上浮３０％以上， 制的角度看，中小企业和大型企业每 升，８０％以上企业都存在资金缺口。 个别机构上浮幅度高达７０％。评级授 一笔贷款所需要经过的程序流程大致 二是银行资金大举外流。２００９年邵阳 信费、报表审计费、抵押物评估过户 相同，且中小企业的贷款金额小、时 市金融机构存贷比只有３４－８％，比湖 费等办贷费用也大大增加了企业融资 效性强、频次高。相比之下，中小企 南省平均存贷比６８％低３３个百分点， 成本。 业贷款平均成本更高、工作量更大、 大量资金流入经济相对发达地市，孤 六大制约因素分析 贷款收益小。从风险控制的角度看。 岛效应明显。三是民间资金逐利转 （一）中小企业自身先天不足。 中小企业大多都有信息不透明、财务 向。在后金融危机时期，原游移在制 相比大企业，中小企业产业层次较 数据不真实、业务经营不稳定的问 造业和商贸业的民间资金流向股市、 低，基础薄弱，规模较小。抵御市场 题，与大企业相比，增加了银行掌控 房市和车市，造成众多县域中小企业 能力较弱。一是企业生产经营存在较 风险的难度。 资金捉襟见肘。 大风险，管理不够规范，经营随意性 （三）资本市场融资渠道不畅。 （二）贷款结构矛盾突出。绝大 较大。二是企业财务制度不完善，财 邵阳中小企业直接融资的渠道非常狭 部分县域中小企业处在初创期和成长 务状况不透明，财务报表不健全。无 窄，主要依靠间接融资即银行贷款。 期，急需资金“造血”。但目前邵阳 法向金融机构提供有效信息。三是中 受企业规模结构制约，邵阳市企业公 金融机构贷款普遍存在着结构性矛 小企业法人治理结构普遍不完善。许 开上市、发行企业债券等直接融资渠 盾。一是银行“重大轻小”。近年 多企业表面上看是有限责任公司，但 道还未打开，受地域环境制约，国家 ６Ｑ湖北农村金融研究ｃ２０１０．，１￣第１ｏ期 投资、招商引资等引资渠道没有 是对金融机构激励不够。部门对 比较优势，受法律法规制约，邵阳市 金融机构的奖励主要体现在重大基建 民问资本仍处于无序流动状态难以掌 项目和工业项目上，对金融机构支持 控。目前，邵阳市虽有６家企业进入 中小企业没有单独的激励措施与考核 了创业板上市后备企业，但还没有～ 办法。 家ＩＰＯ成功。因此，金融机构贷款在 县域中 Ｉ 较长一段时间内仍是邵阳县域中小企 一）充分发挥部）、］的引导 业融资的主要来源。 作用。一是完善中小企业信用担保体 （四）社会整体信用环境不佳。 系。市县两级应进一步加大对担 邵阳从９０年代初大批乡镇企业倒闭到 保机构的投入，支持地方通过各种渠 ９０年代中期大量国有企业破产改制， 道建立地方的中小企业担保机构和再 导致金融机构不良贷款急剧增加，全 担保机构。使担保公司的实力更强， 市金融机构一片“恐贷” “惜贷” 覆盖面更大，担保的倍数更高。可以 之声。近年来．社会信用环境有了较 考虑在每个县区成立一家注册资金在 好改善，人行贷款征信的威力初步显 ５０００万元以上的中小企业专业担保公 现，但整体信用观念还有待进一步提 司。二是提升中小企业管理服务水 高。现实中，有少数民营企业老板， 平。国土、房产、工商等部门要降低 贷款已经形成巨额不良，但照样顶着 抵押评估登记费用，切实减轻中小企 省、市的帽子出席各类社会 业负担；财政、税务部门要研究中小 活动，从侧面反映了社会整体信用环 企业贷款补偿机制，从税收减免、财 境仍有待改善。 政贴息等方面扶持中小企业发展；保 （五）中介服务体系建设滞后。 险公司要切实发挥保险信贷资金的经 一是信用担保机构建设滞后。全市大 济补偿功能。大力发展抵押财产险、 部分县市没有成立主导的中小企 借款人意外伤害险、农业险等险种； 业担保机构。二是保险机构建立滞 要指导会计师事务所、资产评估事务 后。没有较好建立信用保险机构和农 所等金融中介机构公正评估，挤干企 业保险机构，不利于金融机构分散贷 业报表、抵押资产的水分，实事求是 款风险。三是抵押物评估登记体系建 反映企业经营行为，为银行信贷决策 设滞后。邵阳企业在抵押评估登记上 提供智力支持。三是拓宽中小企业直 负担过重，双重收费，如办理房产抵 接融资渠道。培育多元化的中小企业 押贷款，先必须在评估事务所进行评 融资体系，发展风险投资基金、创业 估，评估费为房产评估值的千分之 投资公司、私人股权基金等多种市场 五，再在登记机构办理登记，登记费 主体，满足中小企业特别是科技创新 按贷款金额千分之四。四是会计师事 型中小企业的资金需求。加大对创业 务所、资产评估事务所等中介资讯机 板后备中小企业的扶持力度，支 构建设滞后。出于自身利益的考虑， 持优秀的中小企业上市直接融资。四 部分中介机构对企业注水报表和资产 是为中小企业融资创建好的生态环 视而不见，没有公正、客观反映企业 境。要努力营造讲信用的良好社 经营情况。 会氛围，实现中小企业信用监督社会 （六）有形之手推动乏力。 化，除正常开展征信、评信工作。依 一是在税收优惠、采购上没有向 法严厉打击抽逃资本、转移资产等恶 中小企业倾斜。税收减免、大宗 意逃废债务的不法行为，增加企业的 商品采购受益的基本上是大企业。二 失信成本，保护债权人的合法权益， 增强金融部门的信心。 （二）着力提高金融机构的服务 效能。一是让县域中小企业“进的 来”。各金融机构要根据自己不同经 营方向和区域特点，降低中小企业的 准入标准，制定有别于大企业的中小 企业贷款标准。下沉经营重心，将中 小企业贷款审批权限授予二级分行和 县级支行，使中小企业贷款在支行和 二级分行就能获得批准。二是让县域 中小企业“贷得到”。各金融机构要 降低贷款门槛，推出专门针对中小企 业的特色信贷产品，如自助循环贷 款、多户联保贷款、应收账款质押贷 款、商铺经营权质押贷款、中小企业 创业贷款、标准厂房抵押贷款等产 品，满足中小企业的多样化需求。切 块单独信贷规模用于中小企业贷款， 中小企业贷款增速要高于全行贷款增 速。三是让县域中小企业“贷得 快”。各金融机构要在审批效率，审 批流程。业务环节处理上进一步整合 和优化，实行贷款限时办结制度，缩 短信贷业务流转时间。简化不必要的 贷款手续，切实提高信贷服务县域中 小企业效率。 （三）切实增强中小企业的融资 能力。一是苦练内功。县域中小企业 要积极完善内部运行机制，加强公司 法人治理建设，坚持依法合规经营， 加强与金融部门沟通联系，让金融机 构了解你的真实情况和需求。二是诚实 守信。县域中小企业一定要规范财务管 理和会计核算，提高财务报表的透明 度，按期归还金融机构到期贷款，形成 良好的信用记录。三是提速发展。县 域中小企业要选准好的项目和发展方 向，通过技改、技术创新、招商引资 等多种途径壮大企业实力，扩大企业 从金融机构的融资能力。■ （作者单位：农行湖南邵阳分 行） 责任编辑：杨 敏 湖北农村金融研究Ｑ０１０年第１０期６３
