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库存呆滞物料掌握和处理方法，呆滞物料管控流程与相关奖惩规定
全文名目
一、目的 ...................................................................................................................................................................... 1 二、适用范围 .............................................................................................................................................................. 1 三、呆滞物料定义 ...................................................................................................................................................... 1 四、呆滞料处理原那么 .............................................................................................................................................. 2 五、呆滞物料管理工作机构 ...................................................................................................................................... 2 六、呆滞物料掌握作业程序 ...................................................................................................................................... 3 七、呆滞物料管控流程 .............................................................................................................................................. 5 八、呆滞物料管理奖惩规定 ...................................................................................................................................... 6 附件一、物料处理方案评审及嘉奖审批单 .............................................................................................................. 8
一、目的
1.为能削减呆滞料的产生，合理利用物料，严格掌握呆滞料根源 2.为有效推动本厂呆滞物料处理，削减库存资金积压及管理压力
3.标准呆滞物料掌握与处理过程，制定合理的评审，奖罚机制，促进呆滞料的处
理力度
二、适用范围
本方法规定了本厂呆滞物料确实认和处理;适用于由于技术更改、方案更改、合同等状况形成的呆滞物料的处理。本方法所指的呆滞物料包括外购的物料，半成品和成品。
三、呆滞物料定义
1.呆料的定义：凡品质〔型号，规格，材质，性能〕不合标准，存储过久〔6个月
以上库龄〕等现状巳不适用需专案处理，或因技术变更，依据新产品开发和销售方案等状况综合推断在后续不能按正常用法的库存物料。
2.滞料的定义：存放在仓库到达3个月以上，且期间异动率〔异动率=期间出库/期
初库存*100%〕小于20%的非呆料库存物料
3.呆滞物料除包含满足以上两个条件的物料外，还包括因技术变更，技术变更，生
产方案变更或其他原因有可能使物料变为呆滞料的在库和在途物料，即隐患呆滞料。
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四、呆滞料处理原那么
1.以公司利益为本且对合作供给商负责的原那么
2.不能因呆滞料处理造成新的呆滞物料，全部处理方案须经过评审以确定方案的可
行性;如在处理过程中发觉生产方案变动会对呆滞料处理造成影响的，那么立刻变更原处理方案或停止实施。
3.全部呆滞物的消化必需是在保证品质的前提下用法
4.对于全部呆滞物料，各部门均可向消呆小组提出处理呆滞物料的提案;提案在进
行评审并且通过后，PMC部即可对物料进行处理。
五、呆滞物料管理工作机构
〔一〕.公司成立呆滞物料处理小组〔以下简称为专项小组〕，由公司的五大部门组
成，即PMC部，财务部，选购部，销售部，技术部，售后部;各部各派一名专员全程参加消呆工作,PMC为整个专项小组的指挥部门。 〔二〕专项小组主要职责：
1.负责呆滞物料清单的梳理以及呆滞原因，责任部门的认定工作。
2.负责拟定《呆滞物料处理方案评审及嘉奖审批单》及评审通过后的消呆方案的处理与追踪
3.组织召开呆滞料处理周会及月度工作报告会议，商量解决工作中存在的问题 4.呆滞料处理成果的发布
5.以上工作均由消呆小组指挥部门PMC牵头处理并落实到人。 (三)相关部门职责
1.研发部：负责给出因技术更改所造成的呆滞物料的处理方案以及呆滞料处理提案的评审
2.技术部：负责给出因工艺更改不当所造成的呆滞物料的处理方案以及呆滞料处理提案的评审以及负责呆滞料的替代用法方案验证及跟踪。
3.财务部：负责呆滞料处理提案的评审以及对各部门产生的呆滞金额进行考核 4.品保部：负责呆滞料检验工作并对全部呆滞料用法过程进行监控
5.PMC部：负责向销售部确认因订单变更及客户退货产生的呆滞品处理方式，负
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责供应呆滞物料清单及库龄分析
6.PMC部仓库课：负责对原材料、成品超期物料的提报及跟进处理。
7.选购部：负责按评审后的处理方式，对物料进行变卖，退换货等具体实施过程
及价格议定以及呆滞料处理提案的评审
8.销售部：负责给出对订单变更造成的专用呆滞物料、成品的处理方案以及呆滞
料处理提案的评审
9.制造部：负责生产经营过程中呆滞物料产生的预防掌握工作，负责定期对制造
部门的物料进行盘点，清理，退库工作，同时配合返工返修工作。
10.行政部：负责报废呆滞物料的变卖，遗弃等处理工作，接到通知起规定时间内
按环保体系的要求处理废品实物。
六、呆滞物料掌握作业程序
〔一〕处理的根本流程：
呆滞物料清单--提出处理意见提交评审出具处理报告处理实施
(二〕处理的方式：
内部消耗〔替代品利用，设计开发利用，二次加工利用〕;
外部消耗〔客户承当变更损失，原料退回供给商，市场销售，变成品销售，变卖〕
(三)处理的内容：
呆滞料处理分为历史遗留呆滞料与每月新增呆滞料两个局部，分别按参照以下流程作业：
1.历史遗留呆滞料的处理：
A.遵循金额大及库龄长的历史呆滞料优先处理原那么
B.相关人员针对不同状态呆滞物料必需供应处理意见〔V为强相关，O为弱相关〕，见下表： 产品状态 原材料 半成品 销售 O O 技术 V V 3 / 8
选购 V 售后 O O 精品文档可下载编辑
成品 V V O C.PMC按产品机型对呆滞料进行分类,每周一整理本周需进行评审的呆滞料清单，并转发给相关部门，各部门于周三17：00前回复处理意见，PMC周四前完成处理意见整理
D.每周四专项小组召开历史呆滞料评审会议，将确定的消呆方案更新至《呆滞物料处理汇总表》并提交总经理审批。未通过审批的，专项小组自收到审批意见于次周消呆会议上重新对该呆滞料进行评审或采纳其他方法解决。
E.依照历史呆滞料处理进度，后续可依实际状况取消每周历史消呆会议，与每月新增呆滞料会议合并召开。 2.每月新增呆滞料的处理：
A. 专项小组PMC专员对因技术更改、合同变更等原因所造成的呆滞品进行准时的记录，对于仓管员反应的其他原因造成的呆滞物料进行确认与记录，每月进行汇总和分析，并编制《呆滞物料清单确认表》
B.次月2日前PMC专员将本月新增的呆滞物料清单发给相关部门，各部门在3个工作日之内回复处理意见，PMC专员于2个工作日之内完成处理意见整理
C.次月10日专项小组召开上月新增呆滞料处理睬议，将确定的消呆方案更新至《呆滞物料处理汇总表》并提交总经理审批。未通过审批的，专项小组自收到审批意见次日组织相关部门对呆滞料进行重新评审或采纳其他方法解决。
(三)各相关部门评审工程如下：
1) 技术部负责评审替代品利用，设计开发用法，二次加工利用，变成品销售方案的技术可行性与现场装配用法状况
2) 选购部负责评审需退换物料和变卖物料的实施方案及费用等 3〕财务部负责评审报废与折价部份的金额确认
4〕销售部负责评审变成品销售，市场销售，客户承当变更损失的方案确认
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5〕PMC负责二次加工利用方案确实认。
七、呆滞物料管控流程
(一)呆滞物料产生的原因，大致分为以下几类：
1.订单变更或市场转变较大，导致物料呆滞 2.设计变更，导致物料呆滞 3.请购，选购失误，导致物料呆滞
4.实施平安库存管理的物料由于订单结构转变，导致物料呆滞 5.试产，生产剩余物料无处消耗，导致物料呆滞 6.其他原因导致物料呆滞 〔二〕管控流程
1.当客户变更或取消订单，销售部门要在第一时间通知PMC部，选购部，生产部，1个工作日之内由PMC部，选购部，制造部统计将会产生呆滞物料的数量(包括库存数量，在制数量，在途数量，委外加工数量)。销售部门须依据统计出来的物料本钱，第一时间与客户沟通，并负责收回客户赔款。 2.因为工艺，设计的需要，对公司产品进行变更时，技术部必需填写ECN,由PMC部，选购部，制造部确认该物料是否有库存，在途或在制。选购部门接到ECN,在第一时间通知相关供给商，全面停止此物料的生产。在1个工作日之内由PMC部，选购部，制造部依据库存，在途和在制状况填写《物料清单》。技术部在收到《物料清单》时，应当组织召集制造，销售，PMC,选购部碰头会，制定该批物料的具体处理措施，负责人，以防止呆滞物料的产生。对于变更后，有库存，在途的物料，尽量在以后开发或生产时能够改造用法或替代用法。
3.选购部门申购物料时必需核对仓库即时库存。在接到需求方案后，首先应核对物料清单，依据物料的实际库存及请购需求天数，确定物料的请购量及物料的到料时间。选购部门依据PMC供货方案要求供给商分批送货。 4.实行定量，定期综合掌握管理，设定可常备平安库存量的物料范围，并对专用物料实行定量掌握。公司只对常用件，通用件，价格波动大物料，交货
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周期长物料设定平安库存量。PMC至少每季检讨和排查一次平安库存量。对于平安库存量的物料，必需遵循先进先出原那么。对客户专用物料在选购前销售人员应与该客户签订相关协议以躲避因客户转变或取消订单而产生呆滞物料。
5.物料经确认为呆滞物料的，由专项小组对责任部门，责任人提出考核
八、呆滞物料管理奖惩规定
〔一〕呆滞物料利用后的嘉奖。
1.公司内部人员可提出利用呆滞物料的方案报专项小组。方案如被采纳，实施后对方案的提出人予以嘉奖。对于消呆小组处理的呆滞物料金额，其嘉奖金额发至处理小组，由专项小组自行安排
2.原那么上嘉奖金额必需考虑处理后重新利用价值及各类物料处理的难易程度;因处理难度不同，各类物料及其嘉奖也各不相同;但考虑目前公司呆滞料管理水平较低,暂按单一呆滞料处理后利用价值进行嘉奖,嘉奖等级如下： 呆滞料处理后利用价值 嘉奖金额 1000元以下 1001-5000元 5001-10000元
3.报废处理物料不参加嘉奖：本部门责任造成的呆滞料，本部门人员处理的不能与嘉奖,但消退其相应扣罚金额;出库了但未实际消化的不参加嘉奖 4.依据处理进度每三个月进行一次处理成果通报和嘉奖 〔二〕造成呆滞物料的考核。
1.挺直导致呆滞物料产生的责任部门，原那么上应按呆滞物料价值进行罚款,但考虑目前公司呆滞料管理水平较低,暂按单一呆滞料产生金额进行处分,处分等级如下： 产生呆滞料金额 1000元以下 处分金额 100元 产生呆滞料金额 10001-50000元 6 / 8
呆滞料处理后利用价值 嘉奖金额 10001-50000元 50001-100000元 10万元以上 300元 500元 800元 0元 100元 200元 处分金额 500元 精品文档可下载编辑
1001-5000元 5001-10000元 200元 300元 50001-100000元 10万元以上 800元 1000元 备注：因本钱优化，战略库存等特别原因造成的呆滞料，可依据实际状况特别处理，取消处分
2..扣罚责任部门比例分摊：假设呆滞料产生的责任部门为多个，责任认定只分主次，主要责任部门承当70%，次要责任部门承当30%
3..对于巳出处理方案的呆滞物料，责任部门未按规定时间内完成消化而无充分理由的，拖延第一次罚款100元/次,第二次要200元,第三次400元,第四次800元,依此类推,倍增处分. 九：附件：
1． 呆滞物料清单确认表 2． 呆滞物料处理汇总表
3． 物料处理方案评审及嘉奖审批单
十.本条例经各部门商量并经总经理批准后实施，修改时亦同。 十一.生效日期:2021年5月1日
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附件一、物料处理方案评审及嘉奖审批单
物料编号 呆滞 原因 使 用 方 案 〔申请时具体方案附后〕 方案提出人 □技术部： □选购部： □财务部： 评审意见 □销售部 □PMC部 实施 结果 物料总金额 消呆组确认 处理价值 嘉奖金额 % 物料名称 品名规格 领导审批 注：报批时请附处理状况。
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