山西一建大同分公司项目核算员考核表
项目名称： 核算员： 考核时间： 考核人： 总得分：
检查项目 考 评 内 容 建立、健全项目部有关帐簿。每月月底前到分公司财务科报帐。严格审核原始凭证的合法性、真实性、准确性，在传递过程中，要保证会计资料的完整、整洁。 次月12日前与分公司财务科核对成本台帐，债权债务明细帐，并填写应付帐款对帐单、拖欠民工工资情况表、货币资金应交实交情况表、暂估入库明细表。 严格执行分公司有关资金管理办法，及时编制资金使用计划，经分公司经理审批后交分公司财务科一份。 按时清理备用金，控制备用金开户，按规定给项目经理、采购人员、核算员支付备用金。 编制总成本控制计划，分阶段编制，内容全面，对比计划、报量、实际执行情况，写出总结。 应得分 5 得分 检查情况 财务管理（24分） 8 6 5 7 成本管理 （32分） 根据当月施工计划，编制月度成本计划，下月3日前要对比计划、报量、实际执行情况，写出总结。 分阶段编制成本分析资料及本月成本分析资料，盈亏原因分析透彻 召开成本分析会，有实质性的记录，每月6日前将资料报分公司 7 10 8
按规定的表样，每月19日前、每季前13日编制施工计划产值 登记分部分项统计台帐，定期与分公司核对工程量，每月21日前编制报量 内业资料 （19分） 4 5 审核任务书的签发，按月对劳务队进行结算 5 强总部，细项目表格下月5日前报分公司 5 标后预算及工料大分析，开工后1个月内编完 及时办理工程中发生的签证、变更，如发现未经分公司审核直接签字盖章的此项不得分。（3分） 签字、盖章后及时编制出预算，每月23日前连同签证单报到分公司预算科一式一份。（3分） 建立健全预算台帐、合同台帐、工程图纸变更签证及会议纪要台帐。（5分） 项目应及时签定与分包方及分供方的合同，发现未经评审直接签定合同的不得分。（7分） 建立健全施工合同学习台帐（4分）
3 6 预算、合同管理 （25分） 5 7 4
