XX沙锅餐饮公司财务部关键业绩指标

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财务部关键业绩指标

序号	指标名称	说明	计分规则	数据来源
1	公司整体费用率	反映财务部对公司整体费用控制情况费用率＝期间费用总额/收入净额	1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低5％，加5分，最高120分； 3）>目标值的130％，不得分； 4）其余按线性关系计算同上	财务部报表
2	流动资产周转率	反映财务部对流动资产管理情况＝营业收入/平均流动资产	1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低5％，加5分，最高120分； 3）>目标值的130％，不得分； 4）其余按线性关系计算同上	财务部分析报告
3	财务报表质量	财务报表编制、财务分析报告的及时、准确、完整性	上级直接评分；范围：0-120分	根据财务部报表
4	财务预算编制质量	预算编制进度完成情况、编制准确性	同上	财务部预算报表及执行情况分析
5	税务处理质量	日常税务计算、申报的及时性与准确性，出现的遗漏、错误等的数量	＝0，得100分＞0，不得分	税务报表
6	帐务差错率	帐务出现遗漏、错误等的次数	＝0，得100分＞0，不得分	财务部报表
7	部门费用预算超支率	严格按预算和制度控制费用的支出	1）＝预算值，得100分 2）每超过预算值5％，减10分，超过30％，不得分 3）每低于预算值5％，加5分，最高140分 4）其余按线性关系计算	财务部报表
8	部门计划完成率	部门工作计划完成情况	上级直接评分范围：0-100分	部门年终总结